Heute/aktuell haben Compliance-Prozesse vor allem für Unternehmen aufgrund der zunehmenden Auswirkungen der Globalisierung stark an Bedeutung gewonnen. Mit der Globalisierung der wirtschaftlichen Aktivitäten und der Organisationsstruktur und -abläufe von Unternehmen, die auch ihre weltweite Präsenz beeinflussen, haben sich Anzahl und Umfang der Vorschriften, die Unternehmen betreffen, erweitert. Häufig sind den Unternehmen bestimmte Vorschriften, denen sie unterliegen und zu denen sie verpflichtet sind, nicht bekannt und werden ihnen erst im Falle einer Sanktion bewusst.
Die Einhaltung von Vorschriften bedeutet, dass man sich mit einer Vielzahl von Vorschriften auseinandersetzen und alle technischen Aspekte im Zusammenhang mit ihrer Umsetzung verstehen und bewerten muss. Bevor jedoch jede Kategorie in sich selbst unterteilt wird, sollte ein Unternehmen ein System zur Schaffung, Befolgung und Aufrechterhaltung seines Compliance-Prozesses einrichten, das auch mit seiner einzigartigen DNA in Einklang stehen sollte.
Entsprechend der Definition des Begriffs „Compliance“ sollten Unternehmen festlegen, welche Vorschriften sie einhalten müssen. Wie eingangs erwähnt, ist eines der wichtigsten Kriterien für die Bestimmung der einzuhaltenden Vorschriften die Organisationsstruktur des Unternehmens. Unternehmen unterliegen eindeutig den Rechtsvorschriften des Landes, in dem sie gegründet wurden. Wenn ein Unternehmen jedoch in einem anderen Land tätig ist, kann es zusätzlich zu den Rechtsvorschriften des Landes, in dem es seinen Hauptsitz hat, auch den Rechtsvorschriften dieses Landes unterliegen. Selbst wenn ein Unternehmen in einem einzigen Staat gegründet wurde und dort tätig ist, kann es dennoch den Gesetzen eines anderen Landes unterliegen, wenn es ausländische Mitarbeiter hat, seine Aktivitäten Auswirkungen auf ein anderes Land haben oder es weltweit mit Dritten Geschäfte tätigt. Daher sollten Unternehmen, bevor sie sich mit ihren Compliance-Pflichten befassen, zunächst feststellen, welchen Gesetzen eines Landes sie unterliegen oder ob sie internationalem Recht unterworfen sind.
Neben den übergreifenden Gesetzen können die Vorschriften, die Unternehmen einhalten müssen, je nach Branche, in der sie tätig sind, variieren. Dementsprechend muss das Unternehmen seine Branche und die Auswirkungen dieser Branche bestimmen.
Darüber hinaus umfassen die Vorschriften sowohl primäres als auch sekundäres Recht, wie Richtlinien und Mitteilungen.
Zu den Compliance-Anforderungen gehören auch Entscheidungen von Behörden, die als Aufsichts- und Regulierungsbehörde für das geltende Recht fungieren, sowie die Rechtsprechung. Die Anforderungen, die sich aus solchen Entscheidungen ergeben, stellen häufig Leitlinien für die Einhaltung der Vorschriften dar.
Interne Regelungen von Unternehmen sind entscheidende Aspekte der Compliance, die derzeit häufig vernachlässigt werden. Unternehmen sollten prüfen, ob ihre internen Vorschriften mit den Gesetzen, denen sie unterliegen, übereinstimmen, und sie sollten ein Compliance-Programm einrichten, um sicherzustellen, dass ihre Handlungen mit ihren internen Vorschriften übereinstimmen.
Nachdem sie festgestellt haben, welche Vorschriften sie einhalten müssen, sollten die Unternehmen ihr „Business-as-usual“ ermitteln, was einen CHECK-UP-Prozess im Unternehmen in Gang setzt, um festzustellen, welche Praktiken mit den geltenden Vorschriften übereinstimmen oder nicht übereinstimmen. Auf diese Weise werden potenzielle Strafen und Konsequenzen für die Nichteinhaltung der Vorschriften ermittelt und die Ergebnisse in eine Risikokategorie eingeordnet.
Nach Abschluss des CHECK-UP-Prozesses sollten die Unternehmen eine STRATEGIE zur Beseitigung oder Minimierung ihrer Risiken sowie einen Fahrplan entwickeln. Es ist von entscheidender Bedeutung, die Stufen in diesem Fahrplan von der Hochrisikogruppe zur Niedrigrisikogruppe zu identifizieren und zu kategorisieren.
Die Unternehmen sollten sich an die oben beschriebenen Maßnahmen halten, um die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten. Entscheidend ist jedoch auch, dass die Einhaltung der Vorschriften fortlaufend und beharrlich verfolgt wird. Die Einhaltung der Vorschriften sollte mit ihrer dynamischen, sich entwickelnden und aktuellen Struktur im Einklang stehen.
Die Compliance-Bemühungen von Unternehmen sind langfristig angelegt und sollten in ihre interne DNA aufgenommen werden. Heutzutage konzentrieren sich Unternehmen meist auf bestimmte Bereiche der Compliance; ihre Compliance sollte jedoch mehr als nur das Wettbewerbsrecht, den Schutz personenbezogener Daten oder die Bestechungsbekämpfung umfassen. Jede Gesetzgebung, die ein Unternehmen betrifft, dient als Richtschnur und hat Auswirkungen auf die Compliance. Angesichts der einschlägigen Bußgelder oder anderer Strafen, die in den Medien Beachtung fanden, ist es jedoch vorhersehbar, dass die Unternehmen in einigen Bereichen mehr Aufwand für die Einhaltung der Vorschriften betreiben. In der Tat ist es strategisch sinnvoll, Risikokategorien zu definieren und sie in Bezug auf die Einhaltung der Vorschriften zu priorisieren, je nach der einzigartigen Struktur eines Unternehmens, wie oben erwähnt.
In Anbetracht der zunehmenden Globalisierung wurde in diesem Artikel erörtert, wie die Compliance-Anforderungen von Unternehmen analysiert und verwaltet werden können. Es sollte noch einmal betont werden, wie wichtig es ist, jedes Element mit technischen und praktischen Bedenken zu behandeln. Andernfalls kann es für Unternehmen zu Konsequenzen kommen, wie z. B. die Anschuldigung von im türkischen Strafgesetzbuch definierten Straftaten, die Verhängung erheblicher Bußgelder, die Entschädigung betroffener Parteien und die vorübergehende oder endgültige Einstellung der Geschäftstätigkeit. Darüber hinaus ist zu beachten, dass diese Konsequenzen sowohl für die juristische Person des Unternehmens als auch für seine Führungskräfte und Mitarbeiter gelten können.
